尊敬的客戶、會(huì)計(jì)師事務(wù)所：

    為提高我行詢證函回函工作質(zhì)量，根據(jù)《財(cái)政部辦公廳 金融監(jiān)管總局辦公廳關(guān)于印發(fā)《銀行函證工作操作指引》的通知》（財(cái)辦會(huì)〔2024〕2號(hào)）相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就我行函證業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

    一、業(yè)務(wù)范圍

    根據(jù)《財(cái)政部辦公廳 金融監(jiān)管總局辦公廳關(guān)于印發(fā)《銀行函證工作操作指引》的通知》（財(cái)辦會(huì)〔2024〕2號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“《指引》”）要求，銀行詢證函包括以下內(nèi)容：銀行存款、銀行借款、注銷(xiāo)賬戶、委托貸款、擔(dān)保、銀行承兌匯票、商業(yè)匯票貼現(xiàn)、商業(yè)匯票托收、信用證、外匯買(mǎi)賣(mài)合約、證券或其他產(chǎn)權(quán)文件托管、銀行理財(cái)產(chǎn)品、資金歸集等對(duì)公業(yè)務(wù)以及投資人（股東）出資情況。

    二、受理方式

    我行函證業(yè)務(wù)受理方式分為紙質(zhì)詢證函和數(shù)字詢證函兩種。為提高詢證函業(yè)務(wù)辦理效率，進(jìn)一步保障數(shù)據(jù)安全，建議優(yōu)先選擇數(shù)字詢證函方式來(lái)函。

    （一）紙質(zhì)詢證函

    支持郵寄和現(xiàn)場(chǎng)跟函兩種受理方式；建議優(yōu)先選擇郵寄方式。我行受理跟函的時(shí)間段為工作日：8:30-12:00，14:30-17:30。

    （二）數(shù)字詢證函

    支持通過(guò)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)“銀行區(qū)塊鏈平臺(tái)”發(fā)送的電子詢證函；同時(shí)被函證企業(yè)需在我行開(kāi)通企業(yè)網(wǎng)銀。

    三、受理要求

    （一）基本要求

    1.“銀行詢證函”格式應(yīng)符合《指引》相關(guān)要求，對(duì)于確定無(wú)需函證的項(xiàng)目，請(qǐng)將該項(xiàng)目或欄位用斜線劃掉，不應(yīng)留白。對(duì)《銀行詢證函（格式一）》及《銀行詢證函（格式二）》所列第1-14項(xiàng)及附表格式不可修改（比如：增加字段或刪除字段）。

    2.會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)函證同一客戶（即賬戶名稱及證件號(hào)碼相同），但函證的“函證基準(zhǔn)日”涉及多個(gè)的，需分別申請(qǐng)并提交銀行詢證函。

    3.對(duì)于未滿足《指引》及我行發(fā)布的銀行詢證函受理要求的來(lái)函，自我行聯(lián)系會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)起3個(gè)工作日內(nèi)未補(bǔ)充相關(guān)材料的，或客戶指定付費(fèi)賬戶無(wú)法成功扣劃回函服務(wù)費(fèi)用且會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)未按《指引》要求協(xié)助客戶繳納服務(wù)費(fèi)用的，我行將對(duì)來(lái)函予以退還。

    4.各會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)發(fā)出詢證函時(shí)，詢證函抬頭處的接受機(jī)構(gòu)應(yīng)填寫(xiě)為：遂寧銀行股份有限公司。

    5.如不滿足上述要求，我行將做退函處理；存在其他我行無(wú)法受理的情形（如我行無(wú)法核實(shí)被詢證單位簽章等情形），經(jīng)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所或第三方機(jī)構(gòu)溝通后，我行將對(duì)詢證函做退函處理。

    （二）紙質(zhì)詢證函

    1.我行支持《指引》所附的格式一、格式二，以及驗(yàn)資業(yè)務(wù)詢證函。對(duì)于格式二詢證函，原則上將按我行函證業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)生成的自有格式文件進(jìn)行回函，并加蓋資信證明專(zhuān)用章，紙質(zhì)來(lái)函原件將一起退回。對(duì)于格式一詢證函和驗(yàn)資業(yè)務(wù)詢證函，我行將在來(lái)函原件上填寫(xiě)結(jié)論，并加蓋資信證明專(zhuān)用章進(jìn)行回函。

    2.紙質(zhì)詢證函來(lái)函均應(yīng)由我行單位客戶簽發(fā)，并加蓋被函證賬戶銀行預(yù)留印鑒。如“銀行詢證函”為多聯(lián)次的，應(yīng)由客戶加蓋騎縫章，騎縫章為客戶預(yù)留銀行印鑒或公章。對(duì)于被函證客戶已銷(xiāo)戶等客戶無(wú)法加蓋有效銀行預(yù)留印鑒的情況，為防范客戶信息泄露風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況隨來(lái)函提供被審計(jì)客戶身份證明材料以及具體情況說(shuō)明。

    3.我行接受郵寄和現(xiàn)場(chǎng)跟函兩種函證方式，不受理被函證單位直接提交的詢證函。采用現(xiàn)場(chǎng)跟函的，會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)提供經(jīng)授權(quán)加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所印章的介紹信（包括但不限于被函證單位名稱、跟函人員姓名、身份證件種類(lèi)及號(hào)碼等信息），跟函人員攜帶有效身份證件現(xiàn)場(chǎng)辦理函證業(yè)務(wù)。請(qǐng)勿通過(guò)被函證單位人員、我行客戶經(jīng)理等人員傳遞詢證函。

（三）數(shù)字詢證函

    1.我行支持會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)通過(guò)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺(tái)”發(fā)起函證申請(qǐng)，支持格式一、格式二與驗(yàn)資業(yè)務(wù)函證，我行函證平臺(tái)校驗(yàn)詢證函基礎(chǔ)信息完整性、規(guī)范性無(wú)誤后即可受理該數(shù)字詢證函。

    2.會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)發(fā)起函證申請(qǐng)后應(yīng)及時(shí)通知被審計(jì)單位通過(guò)遂寧銀行企業(yè)網(wǎng)銀完成數(shù)字詢證函的授權(quán)繳費(fèi)。自收到詢證函10個(gè)工作日未及時(shí)授權(quán)繳費(fèi)，我行將自動(dòng)退函處理。

    3.我行將自收到被函證企業(yè)授權(quán)之日起 10個(gè)工作日內(nèi)，按照要求進(jìn)行回函處理。

    四、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

    （一）我行銀行詢證函業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照《遂寧銀行服務(wù)價(jià)目表》收取，目前收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：200元/份。后續(xù)價(jià)格發(fā)生變化時(shí)以我行最新公示的服務(wù)價(jià)格為準(zhǔn)。

    （二）紙質(zhì)詢證函收費(fèi)，由總行清算中心在詢證函中列明的公司賬戶中通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式收取詢證函費(fèi)用；數(shù)字詢證函由被函證客戶通過(guò)企業(yè)網(wǎng)銀進(jìn)行授權(quán)確認(rèn)并完成費(fèi)用繳納。

    五、回函處理

    1.詢證函業(yè)務(wù)回函由我行總行運(yùn)營(yíng)管理部清算中心集中處理。紙質(zhì)詢證函由我行統(tǒng)一加蓋“遂寧銀行股份有限公司資信證明專(zhuān)用章”后郵寄或現(xiàn)場(chǎng)交付回函；數(shù)字詢證函通過(guò)“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺(tái)”發(fā)送回函。

    2.會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《指引》的要求填寫(xiě)真實(shí)、有效的回函方式和聯(lián)系人信息。我行將按“銀行詢證函”要求的回函方式寄送或交付或通過(guò)“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺(tái)”回函；如會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)約定來(lái)人自取，指定經(jīng)辦人需與詢證函列示的聯(lián)系人保持一致，并出示本人有效身份證、加蓋單位公章的介紹信或本人工作證等足以證明身份的證件，至我行運(yùn)營(yíng)管理部清算中心領(lǐng)取回函，同時(shí)需配合我行辦理交接手續(xù)。

    3.我行將按監(jiān)管要求核實(shí)紙質(zhì)詢證函回函地址，會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)通過(guò)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)官網(wǎng)更新聯(lián)系地址及聯(lián)系方式。

    六、投訴與建議

    會(huì)計(jì)師事務(wù)所或其他第三方機(jī)構(gòu)對(duì)回函有疑慮或回函內(nèi)容不完整的，可與受理機(jī)構(gòu)聯(lián)系溝通；如有回函不及時(shí)或其他服務(wù)問(wèn)題，可向受理機(jī)構(gòu)反映。

    如有其他問(wèn)題或意見(jiàn)建議，請(qǐng)致電我行客戶服務(wù)熱線0825-96677咨詢或反饋。

    特此公告。

    遂寧銀行股份有限公司

    2024年9月6日